Банковские карты пустили по следу подпольного бизнеса

Налоговая служба объявила охоту на частные переводы с карты на карту. Тотальный контроль связан с тем, что с недавних пор некоторые платежи должны облагаться НДФЛ  налогом на доходы физических лиц.

Именно об этом сообщается в свежем письме Минфина от 07.06. 2019  03-04-05/41947.

«Денежные средства, поступившие на счет налогоплательщика  физического лица, например, в качестве оплаты проданного имущества или, например, в качестве вознаграждения за оказанные услуги, признаются доходом такого физического лица, подлежащим обложению налогом на доходы физических лиц в установленном порядке»,  сообщает Минфин.

Разумеется, есть переводы с карты на карту, которые не волнуют налоговиков. Вот они:

-семейные переводы (переводы с карты на карту супругов, детей не считаются получением дохода);
 возврат ошибочного платежа (отказались от покупки, и продавец вернул деньги, или вы перевели кому-то деньги, и их вам вернули);
 возврат долга;
 кэшбэк (это не доход, а «бонус» от банка за уже потраченные средства);
 перевод средств ИП на свою карту (предприниматели могут перекидывать с карты на карту любые суммы, если не имеют задолженности по налогам);
 иные не облагаемые налогами доходы (пособия, материнский капитал, пенсия, алименты и др.).

Отследить миллиарды операций налоговики физически не могут, но есть несколько «сигналов», на которые надзирающие органы уже начали активно реагировать:

 частые/систематические платежи от разных людей. Еще хуже, если суммы повторяются, а платеж через онлайн-банк сопровождается SMS «за маникюр», «за стрижку» и т. д. Это практически прямая наводка на то, что человек оказывает предпринимательские услуги и не платит со своего дохода НДФЛ;
 ежемесячные платежи от одного или нескольких постоянных отправителей. «Сдает имущество в аренду»,  подумают в налоговой.

Для того, чтобы доначислить на «подпольный» доход НДФЛ, Федеральной налоговой службе придется доказать, что сумма пришла не «от мамы», а от получателя услуги. Для этого отправители средств должны подтвердить, что оплачивали конкретную опцию.

Не ленятся надзирающие службы и мониторить соцсети, куда массово «перетекла» реклама товаров и услуг. Уже «ловят на живца», после чего «провинившееся» физлицо вызывается в налоговую, где ему предлагают оформить регистрацию ИП или встать на учет как самозанятому.

Делобанк стал участником пилотной группы платформы «Знай своего клиента» Банка России
Делобанк стал участником пилотной группы платформы «Знай своего клиента» Банка России
Как вернуть комиссию за платежи по QR-кодам
Как вернуть комиссию за платежи по QR-кодам