STOP COVID-19: Всё о поддержке бизнеса

Банковские карты пустили по следу подпольного бизнеса

Банковские карты пустили по следу подпольного бизнеса
14.10.2019

Налоговая служба объявила охоту на частные переводы с карты на карту. Тотальный контроль связан с тем, что с недавних пор некоторые платежи должны облагаться НДФЛ  налогом на доходы физических лиц.

Именно об этом сообщается в свежем письме Минфина от 07.06. 2019  03-04-05/41947.

«Денежные средства, поступившие на счет налогоплательщика  физического лица, например, в качестве оплаты проданного имущества или, например, в качестве вознаграждения за оказанные услуги, признаются доходом такого физического лица, подлежащим обложению налогом на доходы физических лиц в установленном порядке»,  сообщает Минфин.

Разумеется, есть переводы с карты на карту, которые не волнуют налоговиков. Вот они:

-семейные переводы (переводы с карты на карту супругов, детей не считаются получением дохода);
 возврат ошибочного платежа (отказались от покупки, и продавец вернул деньги, или вы перевели кому-то деньги, и их вам вернули);
 возврат долга;
 кэшбэк (это не доход, а «бонус» от банка за уже потраченные средства);
 перевод средств ИП на свою карту (предприниматели могут перекидывать с карты на карту любые суммы, если не имеют задолженности по налогам);
 иные не облагаемые налогами доходы (пособия, материнский капитал, пенсия, алименты и др.).

Отследить миллиарды операций налоговики физически не могут, но есть несколько «сигналов», на которые надзирающие органы уже начали активно реагировать:

 частые/систематические платежи от разных людей. Еще хуже, если суммы повторяются, а платеж через онлайн-банк сопровождается SMS «за маникюр», «за стрижку» и т. д. Это практически прямая наводка на то, что человек оказывает предпринимательские услуги и не платит со своего дохода НДФЛ;
 ежемесячные платежи от одного или нескольких постоянных отправителей. «Сдает имущество в аренду»,  подумают в налоговой.

Для того, чтобы доначислить на «подпольный» доход НДФЛ, Федеральной налоговой службе придется доказать, что сумма пришла не «от мамы», а от получателя услуги. Для этого отправители средств должны подтвердить, что оплачивали конкретную опцию.

Не ленятся надзирающие службы и мониторить соцсети, куда массово «перетекла» реклама товаров и услуг. Уже «ловят на живца», после чего «провинившееся» физлицо вызывается в налоговую, где ему предлагают оформить регистрацию ИП или встать на учет как самозанятому.