vk
Баннер новости Мобильный баннер новости

Нарушение валютного законодательства: за что можно получить штраф

Нарушение валютного законодательства: за что можно получить штраф

Все предприниматели и компании, которые проводят сделки в иностранной валюте, проходят валютный контроль. Это механизм проверки банками документов по каждой операции. Весь процесс регламентирован законом — если что-то нарушить, можно получить серьёзный штраф от Налоговой службы. В статье разбираем основные требования и правила.

А если у вас нет времени читать текст целиком, переходите в пункт «Статья за 30 секунд» — собрали там ключевые тезисы.

Незаконные валютные операции

Все валютные операции должны проводиться через банк. Например, нельзя:

Проводить расчёты наличными. Запрещено получать или выплачивать деньги иностранным партнёрам или сотрудникам наличными, минуя банковские счета.

Использовать электронные кошельки для расчётов без открытия банковского счёта в России.

Что грозит за нарушение: 

Штраф и для физлиц, и для компаний составляет от 20% до 40% от суммы незаконной валютной операции или перевода.

Нарушение правил отчётности

Не уведомить ФНС об открытии счёта в иностранном банке

В течение месяца после открытия счёта в иностранном банке об этом нужно оповестить налоговую службу России.

Что грозит за нарушение:

При опоздании с уведомлением или подаче неправильной формы физические лица могут получить штраф в пределах от 1 тыс. руб. до 1,5 тыс. руб., индивидуальные предприниматели — от 5 тыс. руб. до 10 тыс. руб., а юридические лица — от 50 тыс. руб. до 100 тыс. руб.

Если же совсем не предоставить уведомление ФНС, штрафные санкции значительно увеличиваются: для граждан они составят от 4 тыс. руб. до 5 тыс. руб., для ИП — от 40 тыс. руб. до 50 тыс. руб., а для компаний — от 800 тыс. руб. до 1 млн руб.

Не сдать, или сдать неправильно отчёт о движении средств

Все налоговые резиденты РФ, а также организации и индивидуальные предприниматели, которые открыли счета за границей, обязаны предоставить этот отчёт в Федеральную налоговую службу. Требования к подаче отчётов варьируются в зависимости от налогового статуса. Мы подробно разобрали все нюансы в статье «Как отчитаться о движении средств на счетах за рубежом».

Что грозит за нарушение:

Размер санкции зависит от степени нарушения. Например, если просрочить срок подачи документа на 10 дней, физлиц оштрафуют на сумму до 500 рублей, предпринимателя — до 1 тыс. руб., а юрлицо — до 15 тыс. руб.. А если срок задержки превысит 30 дней, сумма штрафа вырастет до 3 тыс. руб. для физлиц, до 5 тыс. руб. для ИП и до 50 тыс. руб. для юрлиц.

Несоблюдение порядка осуществления внешнеторговых операций

Пропустить срок зачисления валютной выручки по иностранному контракту

Продажа товаров, оказание услуг и передача интеллектуальной собственности нерезидентам РФ должна оплачиваться в срок, который указан в контракте с контрагентом. Если предприниматель не получил иностранную валюту или валюту РФ на свои банковские счета в уполномоченных банках в срок, прописанный в договоре, это нарушение. Также это касается случаев, когда требуется получить валюту через финансового агента, например, через факторинговую компанию.

Поэтому следить за тем, чтобы контрагенты вовремя оплачивали работы — ответственность самого предпринимателя.

Что грозит за нарушение: 

Если деньги поступят с задержкой, то штраф рассчитают в размере 1/150 ключевой ставки Центробанка РФ от суммы долга за каждый день опоздания.

Если деньги так и не поступят, то и для физлиц, и для бизнеса штраф составит от 3% до 30% от суммы, не поступившей на счёт в срок. Сумма зависит от типа контракта — внешнеэкономический или займ.

Пропустить срок возврата аванса иностранным поставщиком

Возвращать деньги за выплаченный иностранному поставщику аванс, в случае, если тот не окажет услугу, — также является ответственностью предпринимателя. Поэтому полезно прописать срок возврата в договоре и требовать его соблюдения. Например, выставлять требование о возврате, или подписывать допсоглашение к договору с новыми сроками. Главное — не бездействовать, если оплата возврат задерживается.

Что грозит за нарушение:

Если деньги вернут с задержкой, то за каждый день просрочки грозит штраф в размере 1/150 ключевой ставки Центробанка РФ от суммы просроченного возврата.

Штраф составит от 3% до 10% суммы, если аванс не вернут в рублях. И от 5% до 30% суммы, если в иностранной валюте.

Неправильно оформили или передали документы в банк 

Все документы, связанные с внешнеторговыми операциями, должны быть оформлены в соответствии с требованиями законодательства. Если не соблюдать правила представления отчётов о движении средств по зарубежным счетам или не уведомлять о выполнении обязательств по внешнеэкономическим контрактам, можно получить штраф. 

Чтобы иностранные деньги были зачислены на счёт российской компании или ИП, необходимо предоставить в банк документы по сделке. Обычно на это отводится 15 рабочих дней. 

Что грозит за нарушение:

Штраф для физлиц может составить до 3 тыс. руб., для ИП — до 5 тыс. руб., а для юрлиц —  до 50 тыс. руб.

Важные новости для бизнеса - в нашем Телеграме.
Подпишитесь, чтобы узнавать о мерах поддержки и получать новые решения для вашего дела!
Важные новости для бизнеса - в нашем Телеграме.

Статья за 30 секунд

  • Все валютные расчёты должны проходить через банк. Запрещено использовать наличные или электронные кошельки без банковского счёта в России. За нарушение — штраф от 20% до 40% от суммы операции.

  • Бизнес обязан сдавать отчётность об операциях в банки, уведомлять ФНС об открытии счетов в иностранных банках и подавать в налоговую отчёт о движении денежных средств за рубежом.

  • Предприниматели должны следить, соблюдают ли иностранные контрагенты сроки выплат, которые установлены договором. Если срок будет нарушен, бизнес может получить штраф.

Информационная https://delo.ru/upload/iblock/ffa/0j6w0roydrtqacs955uouinhucd12ny9/Valyutnoe-zakonodatel-stvo-Oblozhka.png
Делобанк
12 авг 2024

Все предприниматели и компании, которые проводят сделки в иностранной валюте, проходят валютный контроль. Это механизм проверки банками документов по каждой операции. Весь процесс регламентирован законом — если что-то нарушить, можно получить серьёзный штраф от Налоговой службы. В статье разбираем основные требования и правила.

А если у вас нет времени читать текст целиком, переходите в пункт «Статья за 30 секунд» — собрали там ключевые тезисы.

Незаконные валютные операции

Все валютные операции должны проводиться через банк. Например, нельзя:

Проводить расчёты наличными. Запрещено получать или выплачивать деньги иностранным партнёрам или сотрудникам наличными, минуя банковские счета.

Использовать электронные кошельки для расчётов без открытия банковского счёта в России.

Что грозит за нарушение: 

Штраф и для физлиц, и для компаний составляет от 20% до 40% от суммы незаконной валютной операции или перевода.

Нарушение правил отчётности

Не уведомить ФНС об открытии счёта в иностранном банке

В течение месяца после открытия счёта в иностранном банке об этом нужно оповестить налоговую службу России.

Что грозит за нарушение:

При опоздании с уведомлением или подаче неправильной формы физические лица могут получить штраф в пределах от 1 тыс. руб. до 1,5 тыс. руб., индивидуальные предприниматели — от 5 тыс. руб. до 10 тыс. руб., а юридические лица — от 50 тыс. руб. до 100 тыс. руб.

Если же совсем не предоставить уведомление ФНС, штрафные санкции значительно увеличиваются: для граждан они составят от 4 тыс. руб. до 5 тыс. руб., для ИП — от 40 тыс. руб. до 50 тыс. руб., а для компаний — от 800 тыс. руб. до 1 млн руб.

Не сдать, или сдать неправильно отчёт о движении средств

Все налоговые резиденты РФ, а также организации и индивидуальные предприниматели, которые открыли счета за границей, обязаны предоставить этот отчёт в Федеральную налоговую службу. Требования к подаче отчётов варьируются в зависимости от налогового статуса. Мы подробно разобрали все нюансы в статье «Как отчитаться о движении средств на счетах за рубежом».

Что грозит за нарушение:

Размер санкции зависит от степени нарушения. Например, если просрочить срок подачи документа на 10 дней, физлиц оштрафуют на сумму до 500 рублей, предпринимателя — до 1 тыс. руб., а юрлицо — до 15 тыс. руб.. А если срок задержки превысит 30 дней, сумма штрафа вырастет до 3 тыс. руб. для физлиц, до 5 тыс. руб. для ИП и до 50 тыс. руб. для юрлиц.

Несоблюдение порядка осуществления внешнеторговых операций

Пропустить срок зачисления валютной выручки по иностранному контракту

Продажа товаров, оказание услуг и передача интеллектуальной собственности нерезидентам РФ должна оплачиваться в срок, который указан в контракте с контрагентом. Если предприниматель не получил иностранную валюту или валюту РФ на свои банковские счета в уполномоченных банках в срок, прописанный в договоре, это нарушение. Также это касается случаев, когда требуется получить валюту через финансового агента, например, через факторинговую компанию.

Поэтому следить за тем, чтобы контрагенты вовремя оплачивали работы — ответственность самого предпринимателя.

Что грозит за нарушение: 

Если деньги поступят с задержкой, то штраф рассчитают в размере 1/150 ключевой ставки Центробанка РФ от суммы долга за каждый день опоздания.

Если деньги так и не поступят, то и для физлиц, и для бизнеса штраф составит от 3% до 30% от суммы, не поступившей на счёт в срок. Сумма зависит от типа контракта — внешнеэкономический или займ.

Пропустить срок возврата аванса иностранным поставщиком

Возвращать деньги за выплаченный иностранному поставщику аванс, в случае, если тот не окажет услугу, — также является ответственностью предпринимателя. Поэтому полезно прописать срок возврата в договоре и требовать его соблюдения. Например, выставлять требование о возврате, или подписывать допсоглашение к договору с новыми сроками. Главное — не бездействовать, если оплата возврат задерживается.

Что грозит за нарушение:

Если деньги вернут с задержкой, то за каждый день просрочки грозит штраф в размере 1/150 ключевой ставки Центробанка РФ от суммы просроченного возврата.

Штраф составит от 3% до 10% суммы, если аванс не вернут в рублях. И от 5% до 30% суммы, если в иностранной валюте.

Неправильно оформили или передали документы в банк 

Все документы, связанные с внешнеторговыми операциями, должны быть оформлены в соответствии с требованиями законодательства. Если не соблюдать правила представления отчётов о движении средств по зарубежным счетам или не уведомлять о выполнении обязательств по внешнеэкономическим контрактам, можно получить штраф. 

Чтобы иностранные деньги были зачислены на счёт российской компании или ИП, необходимо предоставить в банк документы по сделке. Обычно на это отводится 15 рабочих дней. 

Что грозит за нарушение:

Штраф для физлиц может составить до 3 тыс. руб., для ИП — до 5 тыс. руб., а для юрлиц —  до 50 тыс. руб.

Важные новости для бизнеса - в нашем Телеграме.
Подпишитесь, чтобы узнавать о мерах поддержки и получать новые решения для вашего дела!
Важные новости для бизнеса - в нашем Телеграме.

Статья за 30 секунд

  • Все валютные расчёты должны проходить через банк. Запрещено использовать наличные или электронные кошельки без банковского счёта в России. За нарушение — штраф от 20% до 40% от суммы операции.

  • Бизнес обязан сдавать отчётность об операциях в банки, уведомлять ФНС об открытии счетов в иностранных банках и подавать в налоговую отчёт о движении денежных средств за рубежом.

  • Предприниматели должны следить, соблюдают ли иностранные контрагенты сроки выплат, которые установлены договором. Если срок будет нарушен, бизнес может получить штраф.

Спикеры Банковской группы Синара приняли участие в конференции «Цифровая трансформация и банковские технологии: статус 2025»
26 июня
Новости
Спикеры Банковской группы Синара приняли участие в конференции «Цифровая трансформация и банковские технологии: статус 2025»
Эксперт Делобанка рассказал о цифровой трансформации на CNews Forum
25 июня
Новости
Эксперт Делобанка рассказал о цифровой трансформации на CNews Forum

Откройте расчетный счет за 10 минут

или получите консультацию по другим продуктам банка
Ввод номера телефона подтверждает ваше согласие на обработку персональных данных
Делобанк защищает персональные данные пользователей и обрабатывает Cookies только для персонализации сервисов.
Запретить обработку Cookies можно в настройках Вашего браузера. Пожалуйста, ознакомьтесь с Условиями использования и Политикой использования файлов cookies.