Валютный контроль. Ответы на вопросы

      
Начало работы с ВЭД
Что такое валютные операции?
Что такое валютные операции?

Валютные операции – это расчёты с иностранными компаниями и гражданами в иностранной валюте и российских рублях, а так же переводы за границу или из-за границы.

Когда операция в рублях считается валютной?

  • Если ведутся расчёты с иностранными компаниями (в т.ч. на территории РФ).
  • Если осуществляются переводы за границу или из-за границы (например, при расчётах с такими странами как Беларусь, Казахстан и пр.).
Как начать работать с иностранными партнёрами?
Как начать работать с иностранными партнёрами?
  1. Открыть в Делобанке рублёвый счёт и счёт в иностранной валюте. Если расчёты планируются в рублях, достаточно открыть рублёвый счёт.
  2. Заключить контракт (договор) с иностранным партнёром-контрагентом на русском и английском (либо языке партнёра, с которым работаете).
    Что рекомендуется указать в контракте
  3. Поставить на учёт контракт, если это необходимо.
    Когда нужно ставить контракты на учёт
  4. Вести расчёты с контрагентом, следить за сроками исполнения обязательств по контракту, вовремя предоставлять документы для прохождения валютного контроля.
    Подробнее о сроках и документах
Всё о валютном контроле
Что такое валютный контроль?
Что такое валютный контроль?

Валютный контроль - это контроль Правительства России, органов и агентов валютного контроля за соблюдением валютного законодательства при осуществлении валютных операций.

Кто может осуществлять валютный контроль?
Кто может осуществлять валютный контроль?

Валютный контроль в РФ осуществляется Правительством РФ, органами и агентами валютного контроля. К органам валютного контроля относятся Центральный банк, Федеральная налоговая служба и Федеральная таможенная служба. Мы являемся агентом валютного контроля и выполняем свои функции в соответствии с нормативными актами, издаваемыми Правительством и органами валютного контроля.

Обязательно ли проходить валютный контроль?
Обязательно ли проходить валютный контроль?

Да, обязательно, если вы ведёте расчёты с иностранными компаниями и гражданами в иностранной валюте и рублях РФ.

Контракт и работа с ним
Что такое контракт?
Что такое контракт?

Контракт – это договор между вами и вашим иностранным партнёром, в котором отражены предмет договора и обязательства сторон по его исполнению.

Какие бывают контракты?
Какие бывают контракты?
  • Импортные контракты.
  • Экспортные контракты.
  • Договоры займа (кредитные договоры).
Что рекомендуется указать в контракте (договоре)?
Что рекомендуется указать в контракте (договоре)?
  • Номер контракта.
  • Дата заключения.
  • Сумма контракта.
  • Валюта расчёта по контракту.
  • Наименования и адреса сторон.
  • Предмет контракта: наименование и количество товаров/услуг, условия займа.
  • Сроки и условия исполнения обязательств: оплаты; поставки товаров/услуг; возврата аванса на случай, если иностранный контрагент не выполнит свои обязательства (при авансовых платежах).
  • График погашения долга и процентов по договору займа.
  • Дата окончания действия контракта.
  • Банковские реквизиты, подписи и печати сторон (при наличии).
  • Форс-мажор.
  • Порядок рассмотрения споров и санкции за ненадлежащее исполнение обязательств сторон.
Можно ли перевести контракт из другого банка?
Можно ли перевести контракт из другого банка?

Да, можно. Для этого вам необходимо снять контракт с учёта в том банке, где он находится на обслуживании, и в течение 30 рабочих дней направить нам контракт и ведомость банковского контроля, выданную предыдущим банком. Мы примем контракт на обслуживание сразу после получения подтверждения сведений о данном контракте из ЦБ, обычно это занимает не более 3-х рабочих дней.

Когда нужно ставить контракт на учёт?
Когда нужно ставить контракт на учёт?

Контракт необходимо поставить на учёт, если общая сумма импортного контракта или договора займа равна или больше 3 млн. руб. в эквиваленте иностранной валюты или общая сумма экспортного контракта равна или больше 6 млн. руб. в эквиваленте иностранной валюты.

Поставить контракт на учёт вы можете в любое время, но до начала исполнения по нему обязательств сторонами. Каждому контракту, поставленному банком на учёт, присваивается уникальный номер контракта – УНК.

Если в контракте не оговорена общая сумма, то его необходимо будет поставить на учёт когда сумма платежей или иного исполнения обязательств по данному контракту приблизится к суммам, установленным для постановки контракта на учёт.

Для того, чтобы поставить контракт на учёт, достаточно направить его нам и не позднее следующего рабочего дня он будет поставлен на учёт.

Как поставить на учёт контракт?
Как поставить на учёт контракт?
  • Для постановки контракта на учёт направьте в банк контракт и иные документы, являющиеся его неотъемлемой частью: приложения, спецификации, дополнительные соглашения, инвойсы, заявки и пр.
  • Мы поставим контракт на учёт в течение дня, но не позднее следующего рабочего дня после того как получим от вас документы.
В какой срок контракт будет поставлен на учёт?
В какой срок контракт будет поставлен на учёт?

При предоставлении полного пакета документов и информации, соответствующих законодательству, контракт будет поставлен на учёт в течение дня, но не позднее следующего рабочего дня.

Возможно ли проверить контракт на соответствие законодательству до подписания?
Возможно ли проверить контракт на соответствие законодательству до подписания?

Да, возможно. Мы проверим проект контракта на соответствие требованиям валютного законодательства и сделаем это абсолютно бесплатно. Отправьте нам проект контракта через интернет-банк, и мы подскажем, что необходимо добавить или поправить.

Закончился/заканчивается контракт, что делать?
Закончился/заканчивается контракт, что делать?

Вы можете продлить либо закрыть контракт.

Для продления действия контракта направьте через интернет-банк соглашение о продлении вместе с заявлением на внесение изменений в контракт. Это необходимо сделать в течение 15 рабочих дней после даты оформления соглашения о продлении.

Для закрытия контракта достаточно направить через интернет-банк заявление о снятии контракта с учёта – и мы снимем контракт с учёта не позднее следующего рабочего дня. Если вы не направите заявление, мы самостоятельно снимем контракт с учёта через 3 месяца после окончания действия контракта.

Изменились условия контракта. Что делать?
Изменились условия контракта. Что делать?

Просто проинформируйте нас, направив через интернет-банк заявление о внесении изменений в контракт и документ, который это подтверждает. Это необходимо сделать в течение 15 рабочих дней с даты подписания изменений в контракте. Изменения будут внесены не позднее следующего рабочего дня.

В рамках контракта получен/отгружен товар или выполнены работы. Что делать?
В рамках контракта получен/отгружен товар или выполнены работы. Что делать?

После получения или отгрузки товара, предоставления или получения услуг направьте нам через интернет-банк Справку о подтверждающих документах и сами подтверждающие документы. Это нужно сделать не позднее 15 рабочих дней после окончания месяца, в котором были оформлены подтверждающие документы. Документы будут обработаны не позднее следующего рабочего дня.

Какие документы можно предоставить для подтверждения получения/отгрузки товара, выполнения работ/услуг.
Какие документы можно предоставить для подтверждения получения/отгрузки товара, выполнения работ/услуг.
  • При получении/отгрузки товара из стран Таможенного союза (Казахстан, Белоруссия, Армения, Киргизия) подтверждающими документами могут быть – отгрузочные документы, товарные накладные, CMR-накладные, счета-фактуры и пр.

    Для всех иных стран – декларация на товары (ДТ). При этом, если контракт стоит на учёте, то представлять в банк данный документ не обязательно, т.к. банк получает ДТ из таможенных органов в электронном виде. Вам только необходимо направить нам Справку о подтверждающих документах со сведениями о данной ДТ.

  • При выполнении/получении услуг подтверждающими документами могут быть акты выполненных работ, счета-фактуры и другие документы, которые прописаны в условиях контракта.
Валютный контроль по валютным операциям
При каких валютных операциях я могу не проходить валютный контроль?
При каких валютных операциях я могу не проходить валютный контроль?
  • Обмен валюты.
Отправка платежа
Какие документы нужно предоставить в Банк для подтверждения валютной операции?
Какие документы нужно предоставить в Банк для подтверждения валютной операции?

Список подтверждающих документов, которые нужно предоставить, зависит от типа и условий сделки. Это могут быть: сам контракт (с приложениями); инвойс; счёт, счёт-фактура; акт выполненных работ; товарная накладная.

В каком случае документы не нужно направлять в банк?
В каком случае документы не нужно направлять в банк?
  • Если общая сумма контракта меньше 200 000 рублей (в том числе в валютном эквиваленте).
  • Если вы отправляете иностранную валюту себе на территории РФ, например, на свой счёт в другой банк.
  • При выплате заработной платы иностранным гражданам-нерезидентам.

При этом обращаем ваше внимание, что валютный контроль банка имеет право запросить у вас документы, обосновывающие валютную операцию, вне зависимости от суммы или цели операции.

Получение платежа
Поступил платеж от иностранного партнёра в рублях – что делать?
Поступил платеж от иностранного партнёра в рублях – что делать?

Денежные средства в рублях РФ от иностранных контрагентов поступают сразу на ваш расчётный счёт. При получении уведомления в чате направьте нам в течение 15 рабочих дней контракт для прохождения валютного контроля (если не направляли ранее). Мы проверим документы, при необходимости поставим контракт на учёт. Если документы ранее предоставляли, то направьте нам через интернет-банк сведения о валютной операции с информацией об уникальном номере контракта, чтобы мы могли идентифицировать данное поступление средств по нужному контракту.

Поступил платёж в иностранной валюте – что делать?
Поступил платёж в иностранной валюте – что делать?

Денежные средства в иностранной валюте сначала поступают на транзитный валютный счёт. Для списания средств с транзитного валютного счёта и зачисления средств на ваш валютный счёт, при получении уведомления в чате, направьте нам в течение 15 рабочих дней распоряжение на списание с транзитного счёта и контракт для прохождения валютного контроля (если не направляли ранее). Мы проверим документы, при необходимости поставим контракт на учёт. Если документы ранее предоставляли, то просто направьте в обратном сообщении распоряжение на списание с транзитного счёта с информацией об уникальном номере контракта, чтобы мы могли идентифицировать поступление средств по нужному контракту.

ВЭД и законодательство
ВЭД и законодательство
ВЭД и законодательство

При ведении внешнеторговой деятельности и расчётов с иностранными контрагентами по закону необходимо проходить валютный контроль. Если при проведении валютного контроля банк видит у клиентов нарушения валютного законодательства, а именно: сроков постановки контракта на учёт, сроков внесения изменений в контракт, неисполнение обязательств или нарушение сроков исполнения по контракту, сроков предоставления документов для прохождения валютного контроля, либо иные нарушения, то он обязан их зафиксировать и сообщить в ЦБ РФ. ЦБ передает информацию о нарушениях в налоговые и таможенные органы, которые вправе принимать меры к нарушителям.

Что будет, если нарушить валютное законодательство?
Что будет, если нарушить валютное законодательство?

За нарушение валютного законодательства либо несвоевременное предоставление документов в Банк предусмотрены штрафные санкции.

С перечнем штрафов вы можете ознакомиться в ст. 15.25 Кодекса об административных правонарушениях РФ (КоАП РФ).

За что я могу получить штраф?
За что я могу получить штраф?
  • Банк не получил вовремя документы о входящем валютном платеже.
  • Иностранный контрагент расплатился с вами позже даты установленной в контракте.
  • Иностранный поставщик не поставил вам товар/не оказал услугу в сроки, установленные в контракте.
  • Иностранный поставщик не вернул вам вовремя аванс за неоказанную услугу или непоставленный товар.
  • Банк вовремя не получил документы или информацию о входящем рублевом платеже по контракту на учёте.
  • Банк вовремя не получил справку о подтверждающих документах (СПД) и документы по контракту на учёте.
  • Компания вовремя не сообщила в банк об изменениях в контракте, стоящем на учёте.
  • Контракт вовремя не поставлен на учёт.
  • Контракт сняли с учёта в одном банке, но вовремя не поставили на учёт в другом (при переводе контракта на обслуживание в другой банк).
  • Контракт поставили на учёт в разных банках несколько раз.
  • Проведение незаконных валютных операций.
Какие законы регулируют проведение валютного контроля?
Какие законы регулируют проведение валютного контроля?
  • Федеральный закон №173-ФЗ от 10.12.2003 «О валютном регулировании и валютном контроле».
  • Инструкция Банка России от 16.08.2017 № 181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учёта уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением».
  • Инструкция Банка России от 30.03.2004 № 111-И «Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации».