Баннер новости Мобильный баннер новости

Новые требования к иностранным электронным кошелькам: как теперь работать фрилансерам

22 ноя 2021

С 1 июля 2021 года в России начали действовать новые правила работы с иностранными электронными кошельками. Теперь принимать платежи через Payoneer, Skrill, EasyPay и другие зарубежные платформы будет сложнее. В частности, появятся новые запреты и специальная отчётность для тех, кто получает на иностранный кошелёк более 600 тыс. руб. в год. Мы разобрались в новых требованиях закона и рассказали, как теперь работать честным российским фрилансерам.

Что такое иностранный электронный кошелёк

Иностранный кошелёк — это виртуальный электронный кошелёк, открытый в платёжном сервисе зарубежной страны. Другими словами, если при регистрации в юридических документах указана иностранная организация, кошелёк тоже считается иностранным.

Payeer предоставляет услуги через Paycorp Limited из Республики Вануату

Платёжные сервисы могут открывать представительства сразу в нескольких странах, но в России регистрируются далеко не все. Например, популярная платформа Payoneer официально работает в США, Евросоюзе, Гонконге, Японии, Австралии и Индии — но в России юридического лица нет. Именно поэтому кошельки Payoneer считаются иностранными. А ещё Payoneer запретили в России, но это совсем другая история.

Payoneer работает практически во всем мире, кроме России

Похожая история и с другими кошельками: Skrill, Alipay, Perfect Money, EasyPay, Payeer. На сайте ФНС можно найти перечень иностранных платёжных систем.

Некоторые зарубежные платформы открывают российские юридические лица, поэтому их кошельки не считаются иностранными. Например, так работают Webmoney, PayPal и «Юмани».

Например, PayPal работает через российскую НКО «ПэйПал РУ»

Какие операции теперь нельзя проводить через иностранные кошельки

Если решите работать через иностранные электронные кошельки, перечень доступных операций будет заметно ограничен. C 1 июля предпринимателям, самозанятым и физлицам запретили:

  • принимать оплату за товары, работы и услуги, если их продали на территории РФ;

  • принимать оплату в рамках внешнеэкономической деятельности;

  • оплачивать товары, работы и услуги;

  • брать и выдавать займы.

Другими словами, теперь фрилансеры практически не смогут рассчитываться с контрагентами через иностранные кошельки. Это касается как зарубежных, так и российских заказчиков. Фактически доступно только несколько простых операций:

  • переводы через дебетовую карту, привязанную к кошельку;

  • переводы физлицам на другие кошельки в личных целях;

  • оплата покупок в российских и зарубежных онлайн-магазинах.

Остальные операции доступны только в российских платёжных сервисах и банках.

Кому и какую отчётность теперь нужно сдавать

Теперь предприниматели, организации и физлица, которые получили на иностранный кошелёк больше 600 тыс. руб., должны дополнительно отчитаться перед налоговой. Правило действует с 1 октября, но формы отчётности так и не появились. ФНС планирует опубликовать их до конца 2021 года.

Важно: лимит по операциям действует на каждый кошелёк. Если вы получите по 500 тыс. руб. на три кошелька, сдавать отчётность не нужно. А если доход по каждому превысит 600 тыс. руб, то придётся сдать сразу три отчёта.

Периодичность и сроки зависят от статуса:

1. Организации и ИП — ежеквартально. Отправить отчёт в ФНС нужно в течение 30 дней после окончания квартала, за который пришло более 600 тыс. руб. В остальных случаях сдавать отчётность не нужно.

2. Самозанятые и физлица — ежегодно. Отправить отчёт в ФНС нужно до 1 июня года, следующего за отчётным.

Если вы получаете деньги в валюте, придётся пересчитывать сумму поступлений в рублях. Для этого используйте курс на последний день отчётного периода. Например, за год — от 31 декабря, за первый квартал — от 31 марта.

Что будет, если нарушить новые правила

Чтобы предприниматели не игнорировали новые правила, Госдума ввела крупные штрафы. Их размер зависит от правовой формы бизнеса и вида нарушения.

Совершение запрещенных операций через иностранные кошельки:

  • для физлиц, самозанятых, ИП и организаций — от 75 до 100% от суммы операции

  • для руководителей организаций — от 20 до 30 тыс. руб.

Нарушение порядка сдачи отчётности по иностранным кошелькам:

  • несдача отчётности — от 20 до 40% от суммы, полученной на кошелёк за год;

  • нарушение срока — от 300 до 3 000 руб.

Как избежать проблем с электронными кошельками

Разделите денежные потоки по разным кошелькам. Повторимся: лимит по операциям действует на каждый открытый кошелёк. Если вы будете получать меньше 600 тыс. руб. на каждый счёт, сдавать отчётность не нужно. Но ограничения по операциям от этого не изменятся.

Откройте кошелёк в иностранном сервисе с российским представительством. Некоторые платёжные системы из других стран уже подстроились под требования российских законов, поэтому их кошельки не считаются иностранными. Например, PayPal, Webmoney, «Юмани» имеют представительства в России — услугами этих сервисов можно пользоваться без ограничений и отчётности.

Используйте расчётный счёт в российском банке. Проще всего пользоваться счетами в российских банках. Они позволяют открывать счета в рублях и валюте, принимать платежи от иностранных контрагентов и выпускать бизнес-карту, чтобы оплачивать любые покупки.

Если хотите открыть расчётный счёт, но ещё не определились с банком, присмотритесь к «Делобанку». Тарифы — от 552 рублей в месяц, а открытие счёта — без визита в банк. В первый месяц обслуживание будет бесплатным, если не понравится — просто закроете счёт. Или оставите резервным: пока оборота нет, обслуживание бесплатное.

Статья за две минуты: что случилось и как с этим жить

1. Иностранный кошелёк — это виртуальный электронный кошелёк, открытый в платёжном сервисе зарубежной страны. Если при оформлении счёта в юридических документах указана иностранная организация, кошелёк тоже считается иностранным. Самые популярные примеры — Payeer, Payoneer, Alipay и Skrill.

2. C 1 июля предпринимателям, самозанятым и физлицам запретили использовать иностранные кошельки, чтобы:

  • принимать оплату за товары, работы и услуги, если их продали на территории РФ;

  • принимать оплату в рамках внешнеэкономической деятельности;

  • оплачивать товары, работы и услуги;

  • брать и выдавать займы.

3. Если вы получаете на иностранный кошелёк больше 600 тыс. руб., то теперь обязаны отчитываться перед налоговой службой. Правило действует с 1 октября, но формы отчётности так и не появились — их планируют опубликовать до конца года.

4. Госдума ввела крупные штрафы за нарушение новых правил. Например, совершение запрещенных операций физлица и предприниматели заплатят от 75 до 100% от суммы. А за несдачу отчётности — от 20 до 40% от суммы, полученной за год.

5. Чтобы упростить себе жизнь, можно разделить денежные потоки по разным счетам или открыть кошелёк в иностранном сервисе с российским представительством (например, Webmoney или PayPal). Но лучше открыть расчётный счёт в российском банке: это просто, удобно и выгодно.


Госзакупки для малого бизнеса: что нового ждёт тех, кто работает с государством
2 декабря
Ликбез
Госзакупки для малого бизнеса: что нового ждёт тех, кто работает с государством
Что ждёт бизнес в декабре: штрафы за неправильную маркировку и новые гарантии для работников с детьми
30 ноября
Ликбез
Что ждёт бизнес в декабре: штрафы за неправильную маркировку и новые гарантии для работников с детьми
Откройте расчетный счет за 10 минут
или получите консультацию по другим продуктам банка
Ввод номера телефона подтверждает ваше согласие на обработку персональных данных